Un budget ambitieux au service des Aubagnais : Le budget

Ce budget est construit autour de 4 axes majeurs :

• la mise en œuvre de politiques publiques ambitieuses pour les Aubagnais
• une fiscalité sans augmentation depuis 10 ans
• la poursuite du désendettement
• une épargne stabilisée

L’AJJ est allé à la rencontre de Gérard Gazay, maire d’Aubagne, et de Danielle Menet, adjointe au maire déléguée aux Finances, au Budget, à l’Économie et à l’Emploi, Conseillère métropolitaine. Le maire et son adjointe nous ont présenté et détaillé le budget 2024 de la 5e ville du département, élaboré pour tenir les engagements pris par une équipe municipale au service de près de 48 000 Aubagnaises et Aubagnais.

Le vote du budget est le premier acte obligatoire du cycle budgétaire annuel d’une collectivité. Il fait suite à la présentation du Rapport d’Orientations budgétaires. Si cet acte doit être réalisé, de par la loi, au plus le tard le 15 avril de chaque année, la Ville d’Aubagne fait partie des communes qui ont choisi de le faire coïncider avec l’année civile.

La commune dispose d’un budget principal et de budgets annexes. En 2024, le budget principal s’équilibre à 105,519 millions d’euros en hausse de 5,8 % par rapport au BP 2023, soit + 4,26 % pour les crédits de fonctionnement (81,949 millions d’euros contre 78,598 millions d’euros au BP 2023) et + 11,48 % pour ceux d’investissement (23,570 millions d’euros contre 21,14 M€ au BP 2023).

Les budgets annexes sont ceux, pour Aubagne, du service public des pompes funèbres (388 222 euros) et du réseau de chaleur urbain (676 038 euros) ce dernier étant issu de la compétence transférée par la Métropole Aix-Marseille-Provence en 2023.

Bien entendu, il n’existe pas de dépenses (fonctionnement et investissement) sans recettes. Celles-ci se composent des dotations et compensations de l’État, des recettes fiscales communales, des recettes financières, des tarifs acquittés par les usagers de certains services publics, de l’épargne, des subventions versées par les partenaires institutionnels de la Commune, telles que celles provenant du Contrat Départemental de Développement et d’Aménagement (CDDA) et de l’emprunt, ce dernier servant aux investissements et n’étant pas une recette définitive puisqu’il doit être remboursé.

2024 sera une année importante pour le renouveau urbain de la Ville avec les importants travaux déjà engagés mais aussi d’un point de vue culturel et sportif, puisque notre Ville fêtera le cinquantième anniversaire de la disparition de l’écrivain, cinéaste et académicien Marcel Pagnol, et accueillera de nombreux événements en lien avec les Jeux Olympiques et paralympiques en sa qualité de « Terre de Jeux ».

L’ambition de la municipalité pour 2024, clairement annoncée par son maire Gérard Gazay lors de la présentation du budget, est de « continuer à œuvrer pour l’épanouissement de tous les Aubagnais et de renforcer l’attractivité et le dynamisme du territoire communal. »

Des politiques publiques ambitieuses

Les politiques publiques de la ville se déclinent en 9 programmes, au sein du Plan Pluriannuel d’Investissement qui a été défini pour la période 2022-2025, pour un montant total de près de 46 millions d’euros. 12 millions ont été engagés jusqu’à fin 2023, et 12,6 millions d’euros de travaux sont prévus en 2024, dont près de la moitié seront consacrés à des équipements nouveaux.

Une fiscalité stable, sans augmentation depuis 10 ans

Danielle Menet l’annonce d’emblée : « s’agissant de la fiscalité, pour la 10^e année consécutive, la Ville d’Aubagne, fidèle à ses engagements, maintiendra ses taux d’imposition à l’identique pour l’année 2024. Je tiens à noter que de très nombreuses communes augmenteront en 2024 la taxe foncière sur les propriétés bâties selon l’Association des Maires de France. La pression fiscale étant très forte en France, nous n’avons pas retenu cette possibilité. »

RAPPEL DES TAUX D’IMPOSITION À AUBAGNE

• Taxe foncière sur les propriétés bâties : 49,13 %
• Taxe foncière sur les propriétés non bâties : 50,65 %

La poursuite du désendettement de la Ville

« La dette, qui charge lourdement les finances de la commune, s’élevait à 162 millions d’euros en 2014, avec un remboursement prévu sur 57 années. Cela signifiait 3 429 euros de dette par Aubagnais ! Depuis 2014, la majorité municipale a remboursé 43 millions d’euros et notre capacité de désendettement a été ramenée à 18 années ! Aujourd’hui cette dette est de 2 690 euros par habitant, soit 739 euros de moins qu’il y a 10 ans. Bien sûr cela reste encore important mais cette baisse significative de l’endettement par habitant apporte un signal fort sur la volonté que nous avons de préserver les générations futures, et d’éviter que les choix budgétaires et financiers pris dans le passé ne pénalisent encore, pendant des dizaines d’années, les Aubagnaises et les Aubagnais ! »

Une épargne stable

L’épargne, c’est-à-dire la différence entre les recettes et les dépenses pouvant être dégagée au budget primitif, restera stable en 2024 par rapport à 2023, mais sur une trajectoire ascendante depuis 2020. Pour Danielle Menet, « c’est un signe de bonne gestion malgré le contexte difficile et toutes les hausses auxquelles nous devons faire face. Notre volonté est de continuer d’agir en responsabilité, à travers une gestion saine, transparente et durable. Ce budget est donc un budget d’investissement et de projet. »

ÉPARGNE BRUTE ET AUTOFINANCEMENT : 7,7 MILLIONS D’EUROS
L’autofinancement, qui s’élève à 7,7 millions d’euros, finance en priorité le remboursement de la dette en capital puis les dépenses d’équipement. Danielle Menet : « la recherche active de financements et plus généralement l’optimisation des ressources restent une priorité tant en investissement pour limiter le recours à l’emprunt, qu’en fonctionnement pour dégager une épargne brute suffisante face au poids historiquement élevé de la dette et de ses échéances en capital. »

DES DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT MAÎTRISÉES

Le budget 2024 de la Ville d’Aubagne en « section de fonctionnement » s’élève à 74 millions d’euros en « dépenses réelles ».

Dans ces dépenses, les charges de personnel mobiliseront 44.7 millions d’euros, soit 60 % des charges de fonctionnement, ce qui est conforme à la moyenne nationale.

Les dépenses à caractère général sont estimées à 15.9 millions d’euros. Elles sont en hausse en raison de l’augmentation généralisée des prix qui impacte les contrats et prestations de toutes natures. Cette hausse résulte parfois d’une volonté politique d’amélioration de la qualité des prestations. Il en est de même pour le nouveau marché de la restauration, qui propose une meilleure qualité des repas en circuits courts.

Parmi les autres dépenses de gestion courante, la ville prévoit d’octroyer 4.9 millions d’euros de subventions de fonctionnement, en légère hausse par rapport à 2023, en faveur du tissu associatif très actif sur la commune.

Enfin, les charges financières sont estimées à 7,1 millions d’euros.

DES INVESTISSEMENTS À LA HAUTEUR DE LA 5e VILLE DU DÉPARTEMENT

Le budget 2024 de la Ville d’Aubagne en « section d’investissement » s’élève à 23,5 millions d’euros en « dépenses réelles ».

44 % de ces dépenses d’investissement (environ 10 millions) seront consacrés au remboursement du capital de la dette, et 56 % aux dépenses d’équipement : grands équipements structurants, rénovation et aménagement du patrimoine bâti existant, restauration du patrimoine, modernisation et aménagement durable de l’espace public, rénovation énergétique, ville intelligente et numérique, gestion du parc automobile, moyens des services techniques, protection de l’espace public.

• 5,8 millions d’euros pour les équipements

Démarrage de la construction du Pole éducatif des Passons. Aucune école de cette envergure n’avait été réalisée sur la commune depuis plus de 40 ans.

• 1,4 million d’euros pour la rénovation et l’aménagement du patrimoine bâti existant

Rénovation de 5 nouveaux blocs sanitaires dans les écoles – Aide au ravalement de façade pour les particuliers – Couverture de 2 courts de tennis.

• 1,8 million d’euros pour la modernisation et l’aménagement durable de l’espace public

Des travaux de végétalisation sont prévus dans 10 écoles.

• 1,5 million d’euros pour la rénovation énergétique

La démarche globale de requalification énergétique et de sécurisation de l’éclairage public, engagée depuis 2016, avec pour objectif la baisse de 70 % du coût des consommations, sera poursuivie en 2024. L’audit énergétique des bâtiments, engagé en 2023, portera sur 8 nouveaux sites en 2024.

• 530 000 euros pour la protection de l’espace public

Le déploiement des caméras de vidéoprotection et l’entretien du parc existant (150 caméras à ce jour) sera poursuivi en 2024.

Pour Danielle Menet, « le budget 2024 de la Ville d’Aubagne s’inscrit dans un contexte de crises économiques et géopolitiques perturbant profondément l’économie et générant une accélération de l’inflation au détriment du pouvoir d’achat des Français et des Aubagnais. Malgré ces difficultés, ce budget se veut ambitieux et pragmatique. Il s’inscrit dans le cadre d’une gestion financière responsable et maîtrisée tout en répondant aux priorités politiques fixées par l’équipe municipale. »

Nous avons demandé à Gérard Gazay le mot de conclusion de cette présentation : « Nous avons construit avec l’ensemble des élus de l’équipe municipale et en collaboration avec tous les services de la Ville, un budget inédit et historique. Il traduit l’ambition que porte la majorité municipale pour l’avenir du territoire afin d’offrir un cadre de vie plus attractif à nos concitoyens et une solidarité renforcée auprès des plus fragiles, dans un contexte environnemental qui s’impose à tous. »